상속세 계산기 사용법부터 세율, 절세 포인트까지! 2025년 상속 준비 A to Z 🌿
안녕하세요 여러분~
요즘 ‘상속세 계산기’ 검색해보신 분들 많으시죠? 2025년 기준으로 상속세 제도에 변화가 있을 수 있다는 얘기들이 오가면서, 상속 준비에 관심을 갖는 분들이 점점 늘고 있어요.
특히 자녀에게 부동산이나 예금, 주식을 물려주려고 할 때 '상속세 계산기'를 통해 미리 세금을 알아보는 게 정말 중요하다는 사실!
그래서 오늘은 상속세 계산기 활용법부터 상속세율, 과세표준 계산 방식, 그리고 실제 예시까지 꼼꼼히 정리해봤어요.
혹시 “나는 큰 자산가가 아니라 상속세는 나와 상관없다”라고 생각하셨다면, 끝까지 읽어보시는 걸 추천드릴게요. 요즘은 평범한 가정도 상속세 대상이 될 수 있거든요 😲
상속세란 무엇인가요?
상속세는 부모나 친척 등으로부터 재산을 물려받을 때 국가에 납부해야 하는 세금이에요.
상속세는 일정 금액 이상을 상속받는 경우에만 부과되며, 상속재산이 클수록 세율도 함께 높아지는 누진 구조로 되어 있답니다.
상속세는 세대 간 부의 불균형을 완화하고 국가 재정을 확보하기 위한 목적으로 부과되며, 그 기준과 계산 방식은 해마다 조금씩 달라지고 있어요.
2025년 현재 기준으로도 일정 금액 이상 상속 시 세금 부담이 상당할 수 있기 때문에, ‘상속세 계산기’를 통해 예상 세액을 미리 확인해보고 절세 전략을 세우는 것이 필수랍니다.
상속세 계산기, 어디서 어떻게 사용할까요?
‘상속세 계산기’는 국세청 홈택스에서 누구나 무료로 사용할 수 있는 편리한 온라인 도구입니다.
이 계산기는 사용자가 직접 상속일, 상속인 수, 상속받는 재산의 종류 및 금액, 채무, 공제 항목 등을 입력하면 자동으로 상속세를 계산해주는 서비스인데요,
👉 사용 방법
- 홈택스 홈페이지에 접속
- 상단 메뉴 > 조회/발급 > 모의계산 > 상속세 계산기 선택
- 입력 항목에 맞춰
- 부동산, 예금, 보험 등 자산 금액
- 상속인 수
- 채무 및 장례비
- 공제 항목(일괄공제 또는 인원별 공제) 등을 입력
- 예상 상속세 확인
이 과정을 통해 어떤 항목에서 세금이 늘어나는지, 공제는 얼마나 받을 수 있는지 체계적으로 확인할 수 있어요.
2025년 상속세율 한눈에 보기
상속세는 과세표준에 따라 차등 적용되며, 다음과 같은 구간별 세율 체계를 따릅니다.
과세표준 구간 세율 누진공제액
| 1억 원 이하 | 10% | 없음 |
| 1억 초과 ~ 5억 원 | 20% | 1천만 원 |
| 5억 초과 ~ 10억 원 | 30% | 6천만 원 |
| 10억 초과 ~ 30억 원 | 40% | 1억 6천만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6천만 원 |
이 세율은 단순히 재산의 총액만으로 적용되는 것이 아니라, 공제와 차감 항목 등을 제외한 과세표준에 따라 결정됩니다.
즉, 상속세 계산기를 이용할 때 공제 항목을 정확히 입력해야 세율이 제대로 적용된다는 점 꼭 기억해 주세요!
과세표준 계산은 이렇게 합니다
상속세의 기준이 되는 과세표준은 단순히 ‘재산 총액’이 아니에요. 여러 항목들을 고려해 산정하게 되며, 그 계산 순서는 다음과 같습니다.
- 총 상속재산가액 산정
- 부동산, 예금, 주식, 보험금, 차량 등 모든 상속자산을 포함
- 비과세 재산 공제
- 공익법인 기부금, 국가 유공자 예우 관련 재산 등은 비과세 처리
- 상속공제
- 일괄공제(5억 원) 또는 인원별 공제
- 배우자 공제, 미성년자 공제, 장애인 공제 등 적용 가능
- 채무 및 장례비 차감
- 상속인이 부담한 장례비용, 고인의 채무 등 차감
- 과세표준 도출
- 위 항목을 모두 반영한 뒤 실제 세금이 부과되는 금액 결정
- 세율 적용 및 누진공제 계산
이 과정을 ‘상속세 계산기’에서 자동으로 해주기 때문에, 복잡한 계산에 부담을 느끼는 분들도 간편하게 확인할 수 있답니다.
실제 예시로 살펴보는 상속세 계산
📌 예시 1
- 상속인: 1인
- 총 상속재산: 6억 원
- 채무: 1억 원
- 일괄공제: 5억 원
→ 과세표준 = 6억 - 5억(공제) - 1억(채무) = 0원
→ 상속세: 없음
📌 예시 2
- 상속재산: 12억 원
- 배우자 상속: 배우자 공제 약 5억 원
- 자녀 수: 2명
→ 공제 합계 약 8억 원 가정
→ 과세표준 = 12억 - 8억 = 4억 원
→ 세율: 20%, 누진공제 1천만 원 적용
→ 상속세 = (4억 × 20%) - 1천만 원 = 7천만 원
이런 예시들을 직접 입력해볼 수 있는 게 바로 ‘상속세 계산기’의 장점이에요.
여러 시나리오를 입력해보면서 “어떤 방식으로 자산을 이전해야 유리한가?”를 판단하는 데 큰 도움이 되죠!
미리 대비하면 부담은 줄어듭니다
상속세는 단지 자산가들만의 고민이 아니에요.
서울 수도권 부동산 가치가 상승하면서, 부모님이 집 한 채만 물려주셔도 상속세 대상이 되는 경우가 많아졌거든요.
그래서 상속이 예상되는 경우라면, 미리 상속세 계산기를 통해 시뮬레이션을 해보시고,
가능하다면 세무사 상담을 통해 공제나 절세 방안을 검토하시는 걸 적극 추천드려요.
특히 배우자 공제, 자녀 수에 따른 공제, 보험을 활용한 절세 전략 등은 지금부터 준비해야 나중에 당황하지 않습니다.
지금 바로 국세청 ‘상속세 계산기’를 활용해보세요.
예상보다 간단하고, 결과는 매우 유용하실 거예요!
2025년에도 똑똑한 상속 준비로 가족에게 부담을 덜어주는 현명한 선택, 지금부터 함께해봐요 💡
✅ 상속세 계산기 개요
| 정의 | 상속받는 재산의 총액을 기준으로 예상 세금을 계산해주는 도구 |
| 이용처 | 국세청 홈택스 → 조회/발급 → 모의계산 → 상속세 계산기 |
| 입력 항목 | 상속일, 상속인 수, 재산 종류·금액, 채무, 공제 항목 등 |
| 기능 | 예상 상속세 자동 계산, 공제 적용 여부 확인 가능 |
| 장점 | 무료 이용, 절세전략 수립에 도움, 시나리오별 비교 가능 |
| 1억 원 이하 | 10% | 없음 |
| 1억 초과 ~ 5억 원 | 20% | 1천만 원 |
| 5억 초과 ~ 10억 원 | 30% | 6천만 원 |
| 10억 초과 ~ 30억 원 | 40% | 1억 6천만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6천만 원 |
✅ 상속세 과세표준 계산 순서
| 1단계 | 총 상속재산가액 산정 (부동산, 금융자산, 차량 등 포함) |
| 2단계 | 비과세 재산 공제 (기부 등) |
| 3단계 | 상속공제 (일괄공제 5억 또는 인원별 공제 + 배우자 공제 등) |
| 4단계 | 채무 및 장례비 차감 |
| 5단계 | 과세표준 도출 후 세율 적용 및 누진공제 계산 |
| 상속인 수 | 1명 | 자녀 2명, 배우자 포함 |
| 총 상속재산 | 6억 원 | 12억 원 |
| 공제 항목 | 일괄공제 5억 원 | 배우자 공제 포함 약 8억 원 가정 |
| 채무 | 1억 원 | 없음 |
| 과세표준 | 6억 - 5억 - 1억 = 0원 | 12억 - 8억 = 4억 원 |
| 세율 | 과세표준 없음 → 세금 없음 | 20% (누진공제 1천만 원 적용) |
| 상속세 결과 | 없음 | 4억 × 20% - 1천만 원 = 7천만 원 |
| 1 | 다양한 상속 구조를 입력해보고 세금 차이를 비교해보세요 |
| 2 | 배우자나 자녀 수에 따라 공제폭이 달라지니 정확히 입력해야 해요 |
| 3 | 상속세 계산기 결과를 바탕으로 세무 전문가 상담을 받아보는 것도 추천해요 |
| 4 | 보험, 사전 증여 등 절세 수단도 미리 계획해두면 좋아요 |
| 5 | 부동산 등 자산 가격 변동이 클 경우 시세 기준 반영 여부 확인하세요 |
💬 상속세 계산기 Q&A
Q1. 상속세 계산기는 어디서 사용할 수 있나요?
A. 국세청 홈택스 사이트에서 누구나 무료로 사용할 수 있습니다.
홈택스 접속 → [조회/발급] → [모의계산] → [상속세 계산기] 메뉴로 들어가면 됩니다.
Q2. 상속세 계산기 사용 시 어떤 정보를 입력해야 하나요?
A. 상속일, 상속인 수, 상속받은 재산의 종류(부동산, 예금, 주식 등)과 금액, 채무, 장례비, 공제 항목(일괄공제, 배우자 공제 등)을 입력해야 정확한 계산이 가능합니다.
Q3. 상속세는 어느 정도 금액부터 내야 하나요?
A. 상속받은 재산이 공제금액을 초과하면 세금이 부과됩니다.
예를 들어, 일괄공제 5억 원 + 채무 1억 원 = 6억 원까지는 비과세 가능하지만, 이 이상일 경우 과세표준에 따라 상속세가 부과됩니다.
Q4. 상속세율은 얼마나 되나요?
A. 상속세는 과세표준에 따라 10%에서 최대 50%까지 적용됩니다.
예를 들어 4억 원의 과세표준이 있다면 세율은 20%, 누진공제 1천만 원이 적용되어 7천만 원의 세금이 발생합니다.
Q5. 상속세 계산기를 통해 절세 전략도 세울 수 있나요?
A. 네! 다양한 시나리오를 입력해보면서, 어떤 방식으로 상속하는 것이 유리한지 비교해볼 수 있습니다.
배우자 공제나 인원별 공제, 사전 증여와의 차이도 확인 가능해 절세 전략 수립에 큰 도움이 됩니다.